安泰科鋁研究團(tuán)隊(duì)楊富強(qiáng)

當(dāng)?shù)貢r間7月10日，美國白宮網(wǎng)站公布了美國總統(tǒng)拜登實(shí)施的一項(xiàng)新政策，對自墨西哥進(jìn)口鋁產(chǎn)品實(shí)施“冶煉國和最新鑄造國”要求，即自墨西哥進(jìn)口鋁產(chǎn)品所使用原鋁的主要或次要生產(chǎn)來源國家是中國、俄羅斯、白俄羅斯、伊朗（簡稱“中俄四國”），或者熔鑄環(huán)節(jié)在上述國家，將按照“232調(diào)查”加征關(guān)稅，于當(dāng)日生效。

近年來，為克服中美貿(mào)易摩擦影響，穩(wěn)住出口基本盤，我國鋁企業(yè)不斷拓展海外市場，墨西哥逐步成為我國第一大鋁材出口目的國，2023年對墨西哥出口50.5萬噸，占我國鋁材出口總量的9.6%，居第一位，且出口產(chǎn)品所使用的原鋁大部分由中國國內(nèi)供應(yīng)，即使使用了進(jìn)口原鋁，合金化熔鑄環(huán)節(jié)也都全部在中國國內(nèi)完成。因此，美墨此次貿(mào)易政策調(diào)整究竟影響如何，引發(fā)了行業(yè)熱議。我們認(rèn)為，雖然這是美國與墨西哥之間的貿(mào)易政策調(diào)整，且對中俄四國直接影響有限，但逼迫墨西哥鋁產(chǎn)業(yè)與四國脫鉤，排斥中國產(chǎn)鋁材、俄羅斯產(chǎn)鋁及合金，完全是霸權(quán)主義和“長臂管轄”的體現(xiàn)。

一、事件背景

232調(diào)查是2017年美國商務(wù)部根據(jù)《貿(mào)易擴(kuò)張法》第232條對自全球進(jìn)口鋁產(chǎn)品發(fā)起的貿(mào)易調(diào)查，2018年3月，美國依據(jù)調(diào)查結(jié)果，以影響國家安全為理由對自全球進(jìn)口的鋁產(chǎn)品加征10%關(guān)稅，當(dāng)月23日生效；僅加拿大、墨西哥被豁免，后對歐盟、澳大利亞、巴西、韓國等國家或地區(qū)暫時豁免至5月1日；2022年1月1日起，美國對自歐盟進(jìn)口鋁產(chǎn)品實(shí)施關(guān)稅配額制。232調(diào)查涉及的鋁產(chǎn)品主要包括未鍛軋鋁及鋁合金、鋁條桿型材、鋁線、鋁板帶、鋁箔、鋁管、鋁管附件、部分鑄件和鍛件（7616.99.51.60、7616.99.51.70）以及部分相關(guān)產(chǎn)品。

二、分析邏輯

分析具體影響，涉及以下三個因素：第一，原鋁來源和熔鑄環(huán)節(jié)是否在中俄四國；第二，出口至墨西哥后產(chǎn)品是否發(fā)生原產(chǎn)地變更；第三，變更原產(chǎn)地后產(chǎn)品是否在232調(diào)查范圍內(nèi)。

首先，需要了解“原產(chǎn)地”規(guī)則。原產(chǎn)地規(guī)則是國際貿(mào)易政策的重要組成，其核心是按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定進(jìn)出口貨物的原產(chǎn)地歸屬，通行的規(guī)則是最終使產(chǎn)品發(fā)生“實(shí)質(zhì)性改變”的國家或地區(qū)為原產(chǎn)地。根據(jù)2018年簽署的美國-墨西哥-加拿大協(xié)定（The United States-Mexico-Canada Agreement，USMCA）中的“原產(chǎn)地規(guī)則”，可以通過以下三點(diǎn)判斷商品的原產(chǎn)地是美墨加三國，一是使用三個國家生產(chǎn)的原料并生產(chǎn)；二是使用三國之外的原材料生產(chǎn)，但產(chǎn)品HS編碼前四位（部分要求前六位）發(fā)生改變，如鋁板帶加工成鋁箔，其HS編號由7606變更為7607；三是產(chǎn)品HS編碼前四位或前六位未發(fā)生改變，但本區(qū)域產(chǎn)生的附加值占比（Regional Value Content,VRC）不低于50%或60%。以上三者為并列關(guān)系，只要滿足其中任一項(xiàng)即可確認(rèn)其原產(chǎn)地為美墨加三國。

具體來看，可分以下情景進(jìn)行分析：

1.墨西哥自中俄四國進(jìn)口未鍛軋鋁及鋁合金（HS 7601）并進(jìn)行進(jìn)一步加工

墨西哥自中俄四國進(jìn)口未鍛軋鋁及鋁合金并重熔加工生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)品：第一類是鋁合金，原產(chǎn)地未發(fā)生變化，依然被加征10%關(guān)稅；第二類是鋁板帶、鋁箔、鋁擠壓材等232涉案鋁材產(chǎn)品，即使其HS代碼變更、原產(chǎn)地變更為墨西哥，但若其原鋁及熔鑄環(huán)節(jié)涉及中俄四國，也被會加征10%關(guān)稅；第三類是鋁合金車輪等鋁制品，因不在232調(diào)查范圍之內(nèi)，不加征關(guān)稅。因中國很少出口原鋁，也很少以一般貿(mào)易方式出口鋁合金，因此，該類別貿(mào)易影響不涉及中國。

圖1中俄四國鋁及鋁合金貿(mào)易影響分析示意圖

2.墨西哥自中俄四國進(jìn)口鋁材及制品（7603-7616）并進(jìn)行進(jìn)一步加工

根據(jù)產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝及成本，理論上部分熱軋坯料、鑄軋卷、冷軋料等（統(tǒng)稱為鋁箔坯料）在墨西哥進(jìn)行冷軋、箔軋生產(chǎn)鋁箔，或熱軋厚板裁切成鋁條桿，可實(shí)現(xiàn)原產(chǎn)地變更，但產(chǎn)品依然在232范圍內(nèi)，若嚴(yán)格追溯其原鋁來源或熔煉環(huán)節(jié)，仍會被加征10%關(guān)稅，也是此次美墨政策的主要受影響品種。若加工成鋁制品或含鋁商品，其原產(chǎn)地發(fā)生變更，但產(chǎn)品大多不在232調(diào)查范圍內(nèi)，不會被加征關(guān)稅。若只對鋁材進(jìn)行簡單的分切、包裝，其原產(chǎn)地未變，則與原產(chǎn)地國對美直接出口無異。

圖2中俄四國鋁材及鋁制品貿(mào)易影響分析示意圖

以鋁及鋁合金、鋁箔坯料、罐料、鋁制線纜等為例?？梢钥闯?，在墨西哥加工后產(chǎn)品原產(chǎn)地證是否變更以及最終產(chǎn)品類型是否在232調(diào)查范圍內(nèi)，是此次政策調(diào)整的主要影響因素。

表2涉案墨西哥鋁產(chǎn)品貿(mào)易影響案例

按照現(xiàn)行美墨加協(xié)定，墨西哥進(jìn)口的鋁板帶（不含鋁箔坯料、熱軋厚板等）、鋁條桿型材、鋁箔、鋁管、鋁管附件等只能被當(dāng)?shù)厮M(fèi)，不可能直接轉(zhuǎn)口貿(mào)易至美國；而在墨西哥加工成制品或含鋁商品，如鋁制門窗、鋁箔餐盒等，不管其原鋁來源或熔煉環(huán)節(jié)是否涉及中俄四國，因相關(guān)產(chǎn)品不在232調(diào)查范圍內(nèi)，出口至美國也不會被加征10%關(guān)稅。因此，此次美國對墨西哥進(jìn)口鋁政策的調(diào)整，將主要影響中俄四國對墨西哥出口的鋁及鋁合金，以及可變更原產(chǎn)地的部分鋁材。

需要說明的是，以上分析是基于墨西哥直接自中俄四國進(jìn)口，若墨西哥自其他國家或地區(qū)進(jìn)口鋁產(chǎn)品的原鋁來源或熔鑄環(huán)節(jié)涉及中俄四國，也將以同樣規(guī)則對待。

三、具體影響分析

1.中國：部分品種受限，整體影響有限

鋁及鋁合金：中國是全球最大的原鋁和鋁合金生產(chǎn)國家，但以滿足國內(nèi)消費(fèi)需求為主，當(dāng)前對普通原鋁和鋁合金征收30%出口關(guān)稅，因此，出口的原鋁主要為海關(guān)特殊監(jiān)管所進(jìn)出境貨物（占比99.8%），鋁合金主要為加工貿(mào)易出口的再生鋁鑄造鋁合金，一般貿(mào)易極少，且墨西哥不是主要出口國，因?yàn)椴粫艿较嚓P(guān)政策調(diào)整影響。

鋁材：鋁板帶是我國對墨西哥出口最大品種，而熱軋厚板、鋁箔坯料等將是此次調(diào)整影響的重點(diǎn)產(chǎn)品，按照76061290（鋁合金矩形板、片，厚度＞4mm）和76069200（其他鋁合金板、片及帶，厚度＞0.2mm）兩個稅號統(tǒng)計(jì)，2023年對墨西哥出口量約為2.1萬噸，占兩個稅號出口比重5.7%。

表3 2023年我國相關(guān)鋁產(chǎn)品出口情況（萬噸）

數(shù)據(jù)來源：海關(guān)總署

2.俄羅斯、白俄羅斯、伊朗：初級鋁產(chǎn)品出口被排斥

俄羅斯是全球重要的鋁生產(chǎn)和出口國家，2021年出口鋁及鋁合金345萬噸、鋁材及制品54萬噸，其中，對墨西哥出口鋁及鋁合金8萬噸，占其出口總量的2.3%，鋁材及制品出口在千噸水平。伊朗和白俄羅斯兩國鋁及鋁合金出口量合計(jì)約24萬噸，且對墨西哥直接出口可忽略不計(jì)。因此，美國通過冶煉與熔鑄要求，限制墨西哥使用相關(guān)國家的鋁及加工坯料，對其直接影響較小，但將加劇全球?qū)Χ砹_斯等國鋁產(chǎn)品的排斥，這也是繼今年4月美英聯(lián)合限制俄羅斯鋁等金屬后的又一舉措。

表4俄羅斯等國家鋁生產(chǎn)及出口情況（單位：萬噸）

數(shù)據(jù)來源：WBMS、ITC，其中*數(shù)據(jù)為2021年數(shù)據(jù)。

3.美國：當(dāng)前來看“形式大于內(nèi)容”

2023年美國進(jìn)口232涉案產(chǎn)品約579萬噸（不含761699制品）。其中，未鍛軋鋁及鋁合金416萬噸，主要來自加拿大、阿聯(lián)酋和澳大利亞，自墨西哥進(jìn)口4.1萬噸，占比僅1%；進(jìn)口7604-7608等鋁材及7609鋁管附件合計(jì)163萬噸，主要來自加拿大、中國、韓國，自墨西哥進(jìn)口僅6萬噸，占比3.7%。可以認(rèn)為，美國此次貿(mào)易政策調(diào)整的影響范圍充其量為10萬噸，當(dāng)前看影響程度相對較小，但其阻止原料源頭為中俄四國的鋁產(chǎn)品通過墨西哥進(jìn)入美國的長遠(yuǎn)意圖十分明顯。當(dāng)然，若中俄四國使用其他國家和地區(qū)的鋁加工坯料，生產(chǎn)鋁材并出口至墨西哥進(jìn)而美國，則不在調(diào)查范圍之內(nèi)。

表5 2023年美國相關(guān)鋁產(chǎn)品進(jìn)口來源（萬噸）

數(shù)據(jù)來源：ITC

4.墨西哥：被美貿(mào)易政策捆綁，供應(yīng)鏈或受影響

墨西哥鋁產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)主要表現(xiàn)：一是鋁供應(yīng)高度依賴進(jìn)口。因沒有電解鋁生產(chǎn)，墨西哥主要依靠進(jìn)口和再生鋁生產(chǎn)滿足國內(nèi)需求，2021年墨西哥進(jìn)口鋁及鋁材223萬噸，占其供應(yīng)總量的64%。二是出口目的地高度集中，2023年墨西哥對美出口76章下鋁產(chǎn)品金額21.3億美元，占其出口比重87%，其中，232涉案產(chǎn)品對美國出口約5.7億美元。雖然無法確定有多少產(chǎn)品的原鋁來源和鑄造環(huán)節(jié)涉及中俄四國，但若短期內(nèi)墨西哥企業(yè)或貿(mào)易商無法提供產(chǎn)品的“出生證明”，其對美出口必將受到嚴(yán)重影響，進(jìn)而影響自身產(chǎn)業(yè)發(fā)展。同時，當(dāng)?shù)仄髽I(yè)尋求新的原料進(jìn)口合作伙伴，也面臨采購周期延長、進(jìn)口成本提高等問題。

四、總結(jié)

在全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力、地緣政治沖突升級的大背景下，美墨聯(lián)手圍追堵截中俄四國鋁產(chǎn)業(yè)，破壞全球產(chǎn)業(yè)分工，使得全球經(jīng)濟(jì)面臨的不確定性因素增多。盡管此次美墨貿(mào)易圍堵對中國鋁加工材出口直接影響有限，但存在墨西哥企業(yè)為規(guī)避出口障礙而全面放棄中國鋁產(chǎn)品的可能性，加劇全球經(jīng)濟(jì)碎片化。為應(yīng)對日益復(fù)雜的國際形勢，中國鋁企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極挖掘國內(nèi)消費(fèi)新動能，拓展海外市場新天地，同時加快“走出去”步伐，開展國際產(chǎn)能合作，從產(chǎn)品輸出向技術(shù)、管理輸出轉(zhuǎn)變，打造具有全球影響力跨國產(chǎn)業(yè)鏈。